Покупка недвижимости в Испании – это не только важный шаг для жизни или инвестиций, но и процесс, который сопровождается рядом налоговых обязательств. Многие покупатели, особенно из России, сталкиваются с неожиданными расходами, связанными с налогами, так как система налогообложения в этих странах значительно различается. В этой статье разберём, какие налоги нужно платить при покупке недвижимости в Испании, почему это важно, и чем это отличается от покупки жилья в России.
1. Какие налоги платит покупатель недвижимости в Испании?
При покупке недвижимости в Испании в 2025 году, необходимо учитывать несколько видов налогов, которые напрямую влияют на конечную стоимость сделки:
📌 Налог на передачу имуществаили НДС
🔹 Если покупается вторичная недвижимость, уплачивается налог на передачу имущества (на испанском ITP -- Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales,). Ставка налога зависит от региона и варьируется от 6% до 11% от стоимости жилья. В среднем по Испании — 8-10%.
🔹 Если покупается новостройка, вместо ITP оплачивается налог на добавленную стоимость (исп. IVA, аналог НДС):
- 10% – для жилой недвижимости.
- 21% – для коммерческой недвижимости и земельных участков.
💡 Например, если вы покупаете квартиру в Барселоне за 300 000 €, то налог ITP составит 30 000 € (10%).
📌 Налог на оформление юридических актов (AJD) Этот налог платится, если вы покупаете новостройку и уже уплатили IVA. Он называется Actos Jurídicos Documentados (AJD).
Ставка варьируется от 0,5% до 2% в зависимости от региона. 💡 В Мадриде ставка AJD — 1,25%, а в Каталонии — 1,5%.
📌Расходы на нотариуса и регистрацию Хотя это не совсем налог, а дополнительные расходы, их также нужно учитывать:
- Нотариус: 0,1–0,5% от стоимости жилья.
- Регистрация в Реестре недвижимости: 0,1–0,5%.
💰 Пример расчёта общей налоговой нагрузки для вторичной недвижимости: Допустим, покупается квартира в Валенсии за 250 000 €.
| Расход | Сумма (€) |
|---|---|
| ITP (10%) | 25 000 € |
| Нотариус и регистрация (~1%) | 2 500 € |
| Итого | 27 500 € |
2. Почему налоги при покупке недвижимости в Испании важны?
✅ 1. Влияют на окончательную стоимость сделки Покупая жильё за 200 000 €, реальные расходы могут увеличиться на 20 000-30 000 € из-за налогов.
✅ 2. Неуплата налогов = серьёзные штрафы Испанские налоговые органы могут оштрафовать на сумму до 150% от неоплаченного налога, а также заблокировать сделку.
✅ 3. Влияют на доходность инвестиций Если покупка совершается с инвестиционной целью, важно учитывать налоги при расчёте доходности.
3. Различия между налогами на покупку недвижимости в Испании и России
В России система налогов при покупке жилья устроена иначе. Давайте сравним ключевые отличия:
| Фактор | Испания | Россия |
|---|---|---|
| Основной налог | ITP (6–11%) для вторички / IVA (10%) для новостроек | Нет налога на покупку для физлиц |
| Дополнительный налог | AJD (0,5–2%) при покупке новостроек | Нет |
| Регистрация права собственности | 0,1–0,5% | Госпошлина – 2 000 руб. |
| Возможность налогового вычета | Нет | Есть (до 260 000 руб.) |
| Налог при продаже | 19% на прирост капитала | 13% (или 0%, если владели 3/5 лет) |
📌 Главные отличия: В России нет налога на саму покупку (если не считать пошлины). В Испании покупатель платит больше налогов, но есть льготы для резидентов. В России можно вернуть часть денег через налоговый вычет, а в Испании такой возможности нет.
4. Как оптимизировать налоги при покупке недвижимости в Испании?
✔ Выбирать регион с низкими ставками налогов. Например, в Мадриде налог ITP составляет 6%, а в Валенсии — 10%. ✔ Оформлять покупку на резидента, если есть такая возможность – некоторые регионы дают скидки. ✔ Правильно оформлять сделку через юриста, чтобы избежать скрытых налогов и штрафов.
✔ Некоторые регионы дают сниженную налоговую ставку или льготы на покупку жилья для лиц менее опеределенного возраста (обычно до 33-36 лет)
Заключение
Покупка недвижимости в Испании связана с серьёзной налоговой нагрузкой, которая может добавить 10-15% к цене жилья. В отличие от России, где налогообложение при покупке гораздо мягче, в Испании важно заранее рассчитывать все дополнительные расходы.
🚀 Если вы планируете покупку недвижимости в Испании, мы можем вам помочь, чтобы избежать сюрпризов и оптимизировать налоги.
Пишите нам в наш Телеграм и спите спокойно в новом доме!